江西旅游商贸职业学院财务信息化

管理办法

第一条 为加强学校财务信息化管理，提高财务信息系统的可靠性、稳定性、安全性及数据的完整性和准确性，保证财务信息化系统工作的统一、规范和有序开展，使财务信息化系统更好服务于学校管理和发展需要，根据《中华人民共和国会计法》《会计电算化管理办法》（财会字〔2014〕27 号）、《会计电算化工作规范》（财会字〔1996〕17 号）、《财政部关于全面推进我国会计信息化工作的指导意见》（财会字〔2009〕6 号）等相关法律法规和学校财务管理制度有关要求，制定本办法。

第二条 财务管理信息化是会计工作的发展方向，是促进会计基础工作和提高财务管理水平的重要手段和重要措施。

第三条 财务信息化是一项系统化工程，由财务处负责统一组织实施并负责财务信息化的日常管理工作。

第四条 学校财务部门各岗位工作人员，要严格执行制度要求，相互配合，及时发现信息化建设工作存在的问题，积极提出合理化建议和改进措施，推进学校财务管理信息化的健康发展。

第五条 财务管理信息化工作的主要内容

（一）组织学校财务信息化日常工作，保证财务信息化系统正常运行。

（二）根据学校发展规划，制定财务管理信息化发展规划并组织实施。

（三）研究学校“业财融合”发展方向，逐步开放相关财务数据，以达到与校园数据资源共享。

（四）建立健全财务管理信息化规章制度。

第六条 财务管理信息化岗位管理

（一）财务信息化岗位设置。根据会计核算和管理需要，财务信息化主要设置信息化主管、系统管理员、操作员和档案管理员四类工作岗位。信息化主管由财务处负责人担任，系统管理员由财务处指定人员或由学校专业技术人员兼任，操作员指财务处各岗位的工作人员，档案管理员由财务处相关人员担任。

（二）信息化主管职责

1.制定财务管理信息化发展规划；

2.制定财务信息化管理的规章制度；

3.组织、协调计算机及会计软件系统的运行工作，4.设置财务信息化岗位、人员分工和操作权限，落实岗位责任制。

（三）财务信息化系统管理员职责

1.保障财务信息系统硬、软件的正常安全运行、日常维护；

2.做好计算机病毒防护，确保会计数据的安全、完整；

3.抓好硬件的管理、维护和软件的开发、升级工作，及时消除系统运行故障；

4.协助各岗位操作员建立账套和报表系统，协助总账增加和删除会计科目及辅助核算等；

5.设定会计核算岗位、科目编码的建立和软件系统的初始化等工作；

6.定期对财务信息化数据进行资料备份；

7.根据信息电算化主管安排实施工作方案，控制、分配操作员工作权限。

（四）操作员职责

1.掌握 WINDOWS 系统的操作方法，熟悉 OFFICE 办公软件并能熟练运用；掌握学校财务软件的功能，并能熟练操作；

2.操作员只能在系统管理员的权限范围内使用软件的功能，不得擅自越权操作；

3.严格按照操作规程要求进行操作，进入系统时必须以自己的真实身份登录，工作完毕后应及时退出操作系统；

4.出纳员和复核员进行网上银行业务操作时，严格按照网上银行操作程序和权限操作，操作结束后及时退出系统，妥善保管理自己的密钥，不定期修改网上交易密码，确保本单位银行资金的安全；

5.关机前一律要退出财务软件系统，下班离岗前应切断总电源，以防止线路故障发生安全事故。

（五）档案管理员职责

1.全面负责财务信息化形成的磁性数据档案管理，做好财务软件生成的纸质会计档案的整理和归档工作；

2.严格按规范要求妥善保管磁介质会计档案，做好防磁、防火、防潮；

3.做好会计软件及数据资料的安全保密工作。

第七条 财务信息化硬件管理

（一）财务信息化硬件设备专用于运行账务处理和常用办公软件，任何人不得安装和使用与工作性质无关的软件，不得用于对外服务。

（二）配备于会计核算的计算机，要严格建立管理台账，系统管理员定期对计算机及网络设备进行检查和保养，确保设备安全和计算机正常运行，防止意外事故发生。

（三）对硬件设备升级、更换，保证会计数据的连续和安全。

第八条 财务信息化软件安全和管理

（一）必须妥善保管好财务软件全套文档资料和财务软件程序，在软件修改、升级和维护中，要保证会计数据的连续和安全。

（二）所有财务人员不得进行违反软件规定的操作，以免破坏财务软件。

（三）财务信息化会计数据的备份数据文件不少于两份，分不同的场所进行保管。

（四）所有备份介质一律不得外借，不得流出学校。

（五）各操作员需对自己日常操作的资料进行保存，避免因意外造成数据的丢失。

第九条 财务信息化病毒防护

（一）禁止在计算机上安装与工作无关的软件，禁止从互联网上随意下载程序和数据，如果确实需要，应当先进行病毒检测确定安全后再使用。

（二）操作员按规定对使用的办公电脑进行定期维护和杀毒，如果发现病毒，应立即与系统管理员和专业技术人员联系，对发现的病毒进行有效的处理。

（三）严禁外来人员未经财务负责人许可使用财务人员的计算机，外来的软盘和光盘必须进行病毒检测确定安全后方可使用。

第十条 本办法由学校财务处负责解释。